Rejeição 454 - NF3-e: Total do ICMS ST difere do somatório dos itens. Como resolver?
Rejeição
454 - NF3-e: Total do ICMS ST difere do somatório dos itens.
Causa
Quando for emitida uma NF3-e (modelo 66) com o Total do ICMS ST da NF3-e (tag: total / ICMSTot / vST) diferente do somatório do Valor do ICMS ST (Tag: Imposto / vICMSST) de cada item, será retornado a rejeição "454 - NF3-e: Total do ICMS ST difere do somatório dos itens".
O cálculo do Total do Valor do ICMS ST da NF3-e é feito a partir do somatório do Valor do ICMS ST de cada item:
vICMSST [Item 1] vICMSST [Item 2]
______________________________
vST [Total]
Exemplo:
Foi emitida uma NF3-e com dois itens informados, cada um com o Valor do ICMS ST calculado em R$ 39,30 e foi informado no Total do ICMS ST o valor de R$ 77,06. Como o valor correto dessa soma é R$ 78,06 a NF3-e será rejeitada pelo motivo 454.
<det nItem="1">
[...]
<imposto>
<ICMS10>
<CST>10</CST>
<vBCST>206.15</vBCST>
<pICMSST>18.00</pICMSST>
<vICMSST>39.30</vICMSST>
</ICMS10>
</imposto>
[...]
<det nItem="2">
[...]
<imposto>
<ICMS10>
<CST>10</CST>
<vBCST>206.15</vBCST>
<pICMSST>18.00</pICMSST>
<vICMSST>39.30</vICMSST>
</ICMS10>
</imposto>
[...]
</total>
<vProd>206.15</vProd>
<ICMSTot>
<vBC>0.00</vBC>
<vICMS>0.00</vICMS>
<vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>
<vFCP>0.00</vFCP>
<vBCST>412.3</vBCST>
<vST>77.6</vST>
<vFCPST>0.00</vFCPST>
</ICMSTot>
<vRetTribTot>
<vRetPIS>0.00</vRetPIS>
<vRetCofins>0.00</vRetCofins>
<vRetCSLL>0.00</vRetCSLL>
<vIRRF>0.00</vIRRF>
</vRetTribTot>
<vCOFINS>0.00</vCOFINS>
<vCOFINSEfet>0.00</vCOFINSEfet>
<vPIS>31.00</vPIS>
<vPISEfet>0.00</vPISEfet>
<vNF>16.22</vNF>
</total>
Veja regra de validação da Sefaz:
Como Resolver
Deve-se verificar e refazer o somatório do Valor do ICMS ST de cada item e corrigir nos Valores Totais da NF3-e.
Há uma tolerância para mais ou para menos de R$ 0,01 de diferença do valor calculado sem aproximações.
Na aplicação Oobj, é possível realizar o download de um XML para análise no Monitor Oobj, assim é possível verificar melhor as informações da NF3-e para corrigi-la. Não é recomendável, em hipótese alguma, utilizar o XML para análise, do Painel Oobj, para reprocessar uma NF3-e . Após analisar o XML, faça as correções no documento a partir do seu sistema ou acione o suporte do seu ERP para auxiliá-lo, em caso de dúvidas.
No exemplo apresentado anteriormente o somatório seria realizado da seguinte forma:
vICMSST [Item 1] = 39,30 vICMSST [Item 2] = 39,30
______________________________________
vST [Total] = 39,30 + 39,30 vST [Total] = 78,6
<det nItem="1">
[...]
<imposto>
<ICMS10>
<CST>10</CST>
<vBCST>206.15</vBCST>
<pICMSST>18.00</pICMSST>
<vICMSST>39.30</vICMSST>
</ICMS10>
</imposto>
[...]
<det nItem="2">
[...]
<imposto>
<ICMS10>
<CST>10</CST>
<vBCST>206.15</vBCST>
<pICMSST>18.00</pICMSST>
<vICMSST>39.30</vICMSST>
</ICMS10>
</imposto>
[...]
</total>
<vProd>206.15</vProd>
<ICMSTot>
<vBC>0.00</vBC>
<vICMS>0.00</vICMS>
<vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>
<vFCP>0.00</vFCP>
<vBCST>412.3</vBCST>
<vST>78.6</vST>
<vFCPST>0.00</vFCPST>
</ICMSTot>
<vRetTribTot>
<vRetPIS>0.00</vRetPIS>
<vRetCofins>0.00</vRetCofins>
<vRetCSLL>0.00</vRetCSLL>
<vIRRF>0.00</vIRRF>
</vRetTribTot>
<vCOFINS>0.00</vCOFINS>
<vCOFINSEfet>0.00</vCOFINSEfet>
<vPIS>31.00</vPIS>
<vPISEfet>0.00</vPISEfet>
<vNF>16.22</vNF>
</total>
Após a correção do Valor Total do ICMS ST, basta reenviar a NF3-e novamente para processamento.
É recomendável entrar em contato com o suporte do Sistema ERP para que corrigia os cálculos realizados, caso esses sejam feitos automaticamente.
Referência
