Rejeição 448 - NF3-e: Total do ICMS difere do somatório dos itens. Como resolver?
Rejeição
448 - NF3-e: Total do ICMS difere do somatório dos itens.
Causa
Quando for emitida uma NF3-e (modelo 66) com o Total do ICMS da NF3-e (tag: total / ICMSTot / vICMS ) diferente do somatório do Valor do ICMS (Tag: Imposto / vICMS) de cada item, será retornado a rejeição "448 - Total do ICMS difere do somatório dos itens".
O cálculo do Total do Valor do ICMS da NF3-e é feito a partir do somatório do Valor do ICMS de cada item:
vICMS [Item 1] vICMS [Item 2]
______________________________
vICMS [Total]
Exemplo :
Foi emitida uma NF3-e com dois itens informados, cada um com o Valor do ICMS calculado em R$ 59,78 e foi informado no Total do ICMS o valor de R$ 119,60. Sendo o valor correto dessa soma R$ 119,56 a NF3-e será rejeitada pelo motivo 448.
<det nItem="1">
[...]
<imposto>
<ICMS00>
<CST>00</CST>
<vBC>206.15</vBC>
<pICMS>29.00</pICMS>
<vICMS>59.78</vICMS>
</ICMS00>
</imposto>
[...]
<det nItem="2">
[...]
<imposto>
<ICMS00>
<CST>00</CST>
<vBC>206.15</vBC>
<pICMS>29.00</pICMS>
<vICMS>59.78</vICMS>
</ICMS00>
</imposto>
[...]
<total>
<vProd>412.30</vProd>
<ICMSTot>
<vBC>412.30</vBC>
<vICMS>119.60</vICMS>
<vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>
<vFCP>0.00</vFCP>
<vBCST>0.00</vBCST>
<vST>0.00</vST>
<vFCPST>0.00</vFCPST>
</ICMSTot>
<vRetTribTot>
<vRetPIS>0.00</vRetPIS>
<vRetCofins>0.00</vRetCofins>
<vRetCSLL>0.00</vRetCSLL>
<vIRRF>0.00</vIRRF>
</vRetTribTot>
<vCOFINS>0.00</vCOFINS>
<vCOFINSEfet>0.00</vCOFINSEfet>
<vPIS>0.00</vPIS>
<vPISEfet>0.00</vPISEfet>
<vNF>412.30</vNF>
</total>
Veja regra de validação da Sefaz:
Como Resolver
Deve-se verificar e refazer o somatório do Valor do ICMS de cada item e corrigir o Valor do ICMS informado nos Totais da NF3-e.
Há uma tolerância para mais ou para menos de R$ 0,01 de diferença do valor calculado sem aproximações.
Na aplicação Oobj, é possível realizar o download de um XML para análise no Monitor Oobj, assim é possível verificar melhor as informações da NF3-e para corrigi-la. Não é recomendável, em hipótese alguma, utilizar o XML para análise, do Painel Oobj, para reprocessar uma NF3-e . Após analisar o XML, faça as correções no documento a partir do seu sistema ou acione o suporte do seu ERP para auxiliá-lo, em caso de dúvidas.
No exemplo apresentado anteriormente o somatório seria realizado da seguinte forma:
vICMS [Item 1] = 59,78 vICMS [Item 2] = 59,78
______________________________________
vICMS [Total] = 59,78 + 59,78 vICMS [Total] = 119,56
<total>
<vProd>412.30</vProd>
<ICMSTot>
<vBC>412.30</vBC>
<vICMS>119.56</vICMS>
<vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>
<vFCP>0.00</vFCP>
<vBCST>0.00</vBCST>
<vST>0.00</vST>
<vFCPST>0.00</vFCPST>
</ICMSTot>
<vRetTribTot>
<vRetPIS>0.00</vRetPIS>
<vRetCofins>0.00</vRetCofins>
<vRetCSLL>0.00</vRetCSLL>
<vIRRF>0.00</vIRRF>
</vRetTribTot>
<vCOFINS>0.00</vCOFINS>
<vCOFINSEfet>0.00</vCOFINSEfet>
<vPIS>0.00</vPIS>
<vPISEfet>0.00</vPISEfet>
<vNF>412.30</vNF>
</total>
Após a correção do Valor Total do ICMS, basta reenviar a NF3-e novamente para processamento.
É recomendável entrar em contato com o suporte do Sistema ERP para que corrigia os cálculos realizados, caso esses sejam feitos automaticamente.
Referência
