Rejeição 682 - NF3-e: Total do PIS retido difere do somatório dos itens - Como Resolver?
Rejeição
Quando for emitida uma NF3-e (modelo 66) que contenha o grupo referente ao Total da retenção de tributos federais (Campo: det / imposto / vRetTribTot) e no valor total do documento o valor do PIS Retido (Campo: total / vRetPIS) for um valor diferente do somatório do valor do Pis Retido (Campo: vRetPISt) de cada item que faz parte do documento, será retornado a rejeição "682 - Total do PIS retido difere do somatório dos itens".
vRetPIS [Item 1]
vRetPIS [Item 2]
vRetPIS [Item n]
_____________________ vRetPIS [Total]
Veja regra de validação da Sefaz:
Exemplos:
Foi emitida uma NF3-e com dois itens informados, um item com o Valor do PIS Retido de R$ 2,03 reais e outro com o valor de R$3,05 reais, mas no Grupo de Totais da NF3-e, foi informado o valor de R$ 5,10 reais. Como o somatório correto é R$ 5,08 reais, neste caso o documento foi rejeitado pelo motivo 682.
Veja o exemplo do XML abaixo:
<NFdet> <det nItem="1"> <detItem> [...] </COFINSEfet> <retTrib> <!-- Valor do PIS Retido Item 1 --> <vRetPIS>2.03</vRetPIS> <vRetCofins>0.00</vRetCofins> <vRetCSLL>0.00</vRetCSLL> <vBCIRRF>0.00</vBCIRRF> <vIRRF>0.00</vIRRF> </retTrib> </imposto> </detItem> </det> <det nItem="2"> <detItem> [...] </COFINSEfet> <retTrib> <!-- Valor do PIS Retido Item 2 --> <vRetPIS>3.05</vRetPIS> <vRetCofins>0.00</vRetCofins> <vRetCSLL>0.00</vRetCSLL> <vBCIRRF>0.00</vBCIRRF> <vIRRF>0.00</vIRRF> </retTrib> </imposto> </detItem> [...] <total> [...] <vRetTribTot> <!-- Valor Total do PIS Retido --> <vRetPIS>5.10</vRetPIS> <vRetCofins>0.00</vRetCofins> <vRetCSLL>0.00</vRetCSLL> <vIRRF>0.00</vIRRF> </vRetTribTot> <vCOFINS>9124.29</vCOFINS> <vCOFINSEfet>1288.69</vCOFINSEfet> <vPIS>1967.97</vPIS> <vPISEfet>279.60</vPISEfet> <vNF>121609.11</vNF> </total> [...]
Como Resolver
Utilizando o mesmo exemplo dado, vamos realizar o cálculo:
vRetPIS [Total] = vRetPIS [item 1] + vRetPIS [item 2]
vRetPIS [Total] = 2,03 + 3,05
vRetPIS [Total] = 5,08
O mesmo cálculo é válido para qualquer quantidade de itens que haja na NF3-e. Feito o cálculo, corrija nos Totais do documento, no campo correspondente ao somatório do total do PIS Retido (vRetPIS).
Veja o exemplo XML com os ajustes:
<NFdet> <det nItem="1"> <detItem> [...] </COFINSEfet> <retTrib> <!-- Valor do PIS Retido Item 1 --> <vRetPIS>2.03</vRetPIS> <vRetCofins>0.00</vRetCofins> <vRetCSLL>0.00</vRetCSLL> <vBCIRRF>0.00</vBCIRRF> <vIRRF>0.00</vIRRF> </retTrib> </imposto> </detItem> </det> <det nItem="2"> <detItem> [...] </COFINSEfet> <retTrib> <!-- Valor do PIS Retido Item 2 --> <vRetPIS>3.05</vRetPIS> <vRetCofins>0.00</vRetCofins> <vRetCSLL>0.00</vRetCSLL> <vBCIRRF>0.00</vBCIRRF> <vIRRF>0.00</vIRRF> </retTrib> </imposto> </detItem> [...] <total> [...] <vRetTribTot> <!-- Valor Total do PIS Retido --> <vRetPIS>5.08</vRetPIS> <vRetCofins>0.00</vRetCofins> <vRetCSLL>0.00</vRetCSLL> <vIRRF>0.00</vIRRF> </vRetTribTot> <vCOFINS>9124.29</vCOFINS> <vCOFINSEfet>1288.69</vCOFINSEfet> <vPIS>1967.97</vPIS> <vPISEfet>279.60</vPISEfet> <vNF>121609.11</vNF> </total> [...]
Realizado os ajustes necessário, basta reenviar a NF3-e a partir do seu Software Emissor.
Referência